Dla osób rozliczających się na KPiR
1. W celu uwzględnienia ulgi w zaliczce PIT należy w zakładce Fakturowanie/Faktury wprowadzić ulgę szablonem Przychody z innych źródeł wprowadzając kwotę z minusem.
2. W celu wprowadzenia ulgi na deklaracji VAT należy w zakładce Fakturowanie/Faktury wprowadzić ulgę np. szablonem Faktura sprzedaży, zmieniając kategorię na Sprzedaż tylko do VAT i wprowadzając kwotą z minusem.
Dokumenty powinny być ujęte do okresu rozliczeniowego, w którym upłynęło 90 dni od dnia upływu terminu zapłaty określonego na fakturze (rachunku) lub w umowie, do okresu, w którym wierzytelność została uregulowana.
Opis transakcji gospodarczej zmieniamy na Ulga za złe długi.
W polu: Numer faktury - należy podać nr faktury której dotyczy korekta.
Tak wprowadzona ulga zostanie prawidłowo uwzględniona w zaliczce PIT oraz w pliku JPK_V7 w części ewidencyjnej.
Dla osób rozliczających się na ryczałcie ewidencjonowanym
Dokumenty powinny być ujęte do okresu rozliczeniowego, w którym upłynęło 90 dni od dnia upływu terminu zapłaty określonego na fakturze (rachunku) lub w umowie, do okresu, w którym wierzytelność została uregulowana.
Opis transakcji gospodarczej zmieniamy na Ulga za złe długi.
W polu: Numer faktury - należy podać nr faktury której dotyczy korekta.
Tak wprowadzona ulga zostanie prawidłowo uwzględniona w zaliczce PIT oraz w pliku JPK_V7 w części ewidencyjnej.
Natomiast system nie uzupełni prawidłowo kwot w pliku JPK_V7 w części deklaracyjnej np. w pozycji 68 oraz 69. Dlatego po wprowadzeniu dokumentów i wygenerowaniu pliku JPK_V7 należy pobrać plik JPK_V7 z zakładki Księgowość/JPK i na stronie Ministerstwa Finansów: https://e-mikrofirma.mf.gov.pl/jpk-form/read-file zedytować część deklaracyjną i wysłać plik przez bramkę.